Τις μεγάλες εκπτώσεις στα φορολογικά πρόστιμα που επιβλήθηκαν σε δεκάδες μεγαλοεπιχειρηματίες επανεξετάζουν οικονομικοί εισαγγελείς και η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, αναζητώντας ενδεχόμενο δόλο.
Ο επανέλεγχος ολοκληρώνεται και σύντομα αναμένονται τα αποτελέσματα και οι επόμενες κινήσεις των οικονομικών εισαγγελέων και της εισαγγελίας διαφθοράς, ενώ παράλληλα γίνεται και εσωτερικός έλεγχος από την ΑΑΔΕ.
Πρόκειται για πρόστιμα συνολικού ύψους άνω των 137 εκατ. ευρώ, που είχαν επιβληθεί για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής, αλλά στη συνέχεια… σβήστηκαν από τη Διεύθυνση Επίλυσης Διαφορών (ΔΕΔ).
Μεταξύ αυτών είναι ιδιοκτήτης τηλεοπτικού σταθμού, επίδοξος καναλάρχης, επιχειρηματίας του λιανεμπορίου που πτώχευσε προ διετίας, γνωστός τραγουδιστής με θητεία στο ελαφρολαϊκό πάνω από 40 χρόνια και άλλοι λιγότερο γνωστοί, αλλά με σημαντικές φορολογικές παραβάσεις που επέφεραν υψηλά πρόστιμα.
Η υπόθεση ξεκίνησε από καταγγελία που έγινε στον Οικονομικό Εισαγγελέα το 2016. Ανώνυμος κατήγγειλε ότι δεκάδες υποθέσεις μεγαλοεπιχειρηματιών και γενικά εύπορων φορολογουμένων στους οποίους επιβλήθηκαν πρόστιμα για φοροδιαφυγή, προσέφυγαν στην Διεύθυνση Επίλυσης Διαφορών και κατάφεραν σημαντικό «κούρεμα» των προστίμων. Συνολικά τα πρόστιμα που έσβησε η ΔΕΔ ανήλθαν σε 137.401.000 ευρώ.
Σημειώνεται ότι στη ΔΕΔ προσφεύγουν οι φορολογούμενοι, για να αμφισβητήσουν πρόστιμα που τους επιβλήθηκαν, αλλά δεν δικαιώνονται όλοι.
Ο τότε Εισαγγελέας Οικονομικού Εγκλήματος Παναγιώτης Αθανασίου, βρήκε ενδιαφέρουσα την καταγγελία και τον Αύγουστο του 2016, απέστειλε έγγραφο στη ΔΕΔ που υπάγονταν στην τότε Γενική Γραμματεία Δημοσίων Εσόδων (η οποία μετεξελίχθηκε στη σημερινή ΑΑΔΕ), με το οποίο ζητούσε να ζητούσε να του χορηγηθούν οι πράξεις των ελεγκτικών υπηρεσιών της φορολογικής διοίκησης (ΚΕΦΟΜΕΠ κ.λπ.) που επανεξέτασε η ΔΕΔ έπειτα από υποβολή ενδικοφανών προσφυγών των φορολογουμένων και για τις οποίες κατά το χρονικό διάστημα από 1η Αυγούστου 2013 έως 31 Ιουλίου 2016, τα αρχικά πρόστιμα μειώθηκαν κατά τουλάχιστον 150.000 και πάνω.
Φυσικά, ζητούσε τους πλήρεις φακέλους των υποθέσεων, ονόματα υπόχρεων, ΑΦΜ, παράβαση, αρχικό πρόστιμο και το μειωμένο στη συνέχεια όπως και την αιτιολογία της μείωσης.
Την απάντηση την έλαβε ενάμιση μήνα αργότερα, στις αρχές Οκτωβρίου 2016, αλλά δεν περιείχε τα στοιχεία, παρά μόνο αναφορά για τις δυσκολίες συγκέντρωσης των σχετικών στοιχείων.
Επέμενε όμως, και επανήλθε με νέο αίτημα, με αποτέλεσμα να αναγκαστούν οι φορολογικές αρχές να του αποστείλουν μια λίστα με τις πάνω από 1.000 υποθέσεις που είχε διεκπεραιώσει η ΔΕΔ, στην οποία αναφέρονταν τα ποσά που αρχικά είχαν καταλογιστεί από το ΚΕΦΟΜΕΠ (Κέντρο ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου) καθώς και τα ποσά τα οποία καταλόγισε η ΔΕΔ στους προσφεύγοντες και τη διαφορά.
Με την πρώτη ματιά στη σχετική λίστα ο κ. Αθανασίου διαπίστωσε ότι σε πάρα πολλές περιπτώσεις υπήρχε τεράστια διαφορά ανάμεσα στα πρόστιμα του ΚΕΦΟΜΕΠ και στο τελικό ποσό που επιδίκαζε η ΔΕΔ.
Αυτονόητο ήταν να επιμείνει στα πλήρη στοιχεία των συγκεκριμένων υποθέσεων προκειμένου να διακριβωθούν οι αιτίες της μείωσης των προστίμων και αν οι λόγοι ήταν πραγματικοί.
Στην υπόθεση ενεπλάκη και το υπουργείο οικονομικών το οποίο έδωσε εντολή για την πλήρη διελεύκανση της υπόθεσης.
Στο πλαίσιο αυτό, όλες οι υποθέσεις επανελέγχονται και σύντομα αναμένονται τα πρώτα αποτελέσματα και οι ενέργειες των εισαγγελικών αρχών.
Χορός εκατομμυρίων
Από τη σχετική λίστα προκύπτουν οι ακόλουθες χαρακτηριστικές περιπτώσεις:
- Σε ιδιοκτήτη καναλιού είχε επιβληθεί πρόστιμο από το ΚΕΦΟΜΕΠ ύψους 57.958.634,25 ευρώ, το οποίο η ΔΕΔ μείωσε σε 41.730.786,35 ευρώ, διαγράφοντας ποσό ύψους 16.227.847,90 ευρώ.
- Σε επίδοξο καναλάρχη επιβλήθηκε πρόστιμο 5.255.829,47 ευρώ, και η ΔΕΔ το μείωση σε 5.029.558,02 ευρώ ή κατά 226.271,45 ευρώ.
- Σε πρώην ιδιοκτήτη σούπερ μάρκετ που πτώχευσε, καταλογίστηκε πρόστιμο ύψους 1.132.392 ευρώ, αλλά η ΔΕΔ το μηδένισε.
- Σε γνωστό τραγουδιστή, επιβλήθηκε πρόστιμο από το ΚΕΦΟΜΕΠ ύψους 1.436.110 ευρώ και η ΔΕΔ το μείωσε σε 1.309 ευρώ, διαγράφοντας 1.434.800,57 ευρώ.
- Στον Φ.Ν. επιβλήθηκε πρόστιμο ύψους 15.262.722,45 ευρώ, η ΔΕΔ το μείωσε σε 5.224.360,91 ευρώ, διαγράφοντας το ποσό των 10.038.361,54 ευρώ.
- Στην Κ.Μ. επιβλήθηκε πρόστιμο ύψους 27.791.710,39 ευρώ, η ΔΕΔ το μείωσε σε 16.118.228,03 ευρώ, διαγράφοντας ποσό ύψους 11.673.482,36 ευρώ.
- Στην Α. Μ. το ΚΕΦΟΜΕΠ είχε καταλογίσει 1.095.323 ευρώ και η ΔΕΔ μείωσε το ποσό στα 100 ευρώ.
- Στον Κ.Σ. το ΚΕΦΟΜΕΠ επέβαλε πρόστιμο ύψους 38.859.155,81 ευρώ, αλλά η ΔΕΔ το μείωσε σε 12.207.456,36 ευρώ, διαγράφοντας ποσό ύψους 26.651.699,45 ευρώ.
- Σε εταιρεία Real Estate επιβλήθηκε πρόστιμο ύψους 9.524.315,83 ευρώ, αλλά η ΔΕΔ το μείωσε σε 4.833.922,25 ευρώ διαγράφοντας σχεδόν το μισό, ήτοι 4.690.393,58 ευρώ.
Πρέπει να σημειωθεί, ότι δεν αποκλείεται η ΔΕΔ να εντοπίσει υπερβολές των ελεγκτών του ΚΕΦΟΜΕΠ και να μειώσει ή να εξαφανίσει πρόστιμα, αλλά στη προκειμένη περίπτωση είναι το πλήθος των περιπτώσεων που δημιουργεί υποψίες, τις οποίες διερευνούν οι εισαγγελικές αρχές.