Εκατοντάδες φορολογικούς ελέγχους σε πλούσιους φορολογούμενους και μεγάλες επιχειρήσεις πραγματοποίησε το 2022 η ΑΑΔΕ, ενώ για το 2023 έχει θέσει υψηλότερα τους αριθμητικούς στόχους των ελέγχων, τόσο για τους «μεγάλους» όσο και για τους μικρομεσαίους επιχειρηματίες.
Σύμφωνα με τον απολογισμό της ΑΑΔΕ, το Κέντρο Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (Κ.Ε.ΦΟ.ΜΕ.Π.) πραγματοποίησε, κατά τη διάρκεια του 2022, συνολικά 923 φορολογικούς ελέγχους και βεβαίωσε φόρους και πρόστιμα συνολικού ύψους 167,5 εκατ. ευρώ.
Από το ποσό αυτό εισπράχθηκαν 8,54 εκατ. ευρώ, ενώ 30,1 εκατ. ευρώ εισπράχθηκαν από ελέγχους των προηγουμένων ετών. Σε σχέση με το 2021, ο αριθμός των διενεργηθέντων ελέγχων από το Κ.Ε.ΦΟ.ΜΕ.Π. είναι μικρότερος κατά 24,2%.
Επίσης, το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων, διενήργησε 693 φορολογικούς ελέγχους το 2022, από τους οποίους βεβαίωσε πρόσθετους φόρους και πρόστιμα συνολικού ύψους 282,20 εκατ. ευρώ.
Το 2021 είχαν πραγματοποιηθεί μόλις 487 έλεγχοι και βεβαιώθηκαν φόροι και πρόστιμα συνολικού ποσού 199,20 εκατ. ευρώ. Αυξήθηκαν δηλαδή οι έλεγχοι στις μεγάλες επιχειρήσεις κατά 42,3% και το ποσό των φόρων και προστίμων που καταλογίστηκαν αυξήθηκαν κατά 41,6%.
Το ποσό που εισπράχθηκε το περασμένο έτος ανήλθε σε 282,2 εκατ. ευρώ και εισπράχθηκαν 48,92 εκατ. ευρώ.
Έλεγχοι σε απάτες
Στο στόχαστρο βρέθηκαν οι μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής και απάτης το 2022, οι οποίες αφορούν κυρίως διασυνοριακές απάτες και κυρίως απάτες τύπου καρουζέλ και εξαφανισμένων εμπόρων.
Ειδικότερα, οι Υπηρεσίες Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (Υ.Ε.Δ.Δ.Ε.) διενήργησαν 176 έρευνες για απάτη στον ΦΠΑ και άλλες 938 έρευνες για μεγάλη φοροδιαφυγή και εντόπισαν διαφυγόντα έσοδα συνολικού ύψους 28,32 εκατ. ευρώ και 467,40 εκατ. ευρώ, αντίστοιχα.
Στις μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής και απάτης στον ΦΠΑ και βρέθηκαν παραβάσεις σε 147 περιπτώσεις ή στο 83,5% των ελεγχόμενων υποθέσεων.
Στις 147 υποθέσεις απενεργοποιήθηκαν τα ΑΦΜ των εμπλεκόμενων και πρόκειται για τον μεγαλύτερο αριθμό ΑΦΜ που παγώνουν τα τελευταία χρόνια. Το 2021 η Εφορία είχε «παγώσει» 139 ΑΦΜ το 2020 απενεργοποίησε 144 ΑΦΜ και το 2019 οι παραβάσεις που οδήγησαν σε απενεργοποίηση ΑΦΜ ήταν 116.
Αξίζει να σημειωθεί ότι το ποσό των διαφυγόντων εσόδων που καταλογίστηκε από τις ελεγκτικές υπηρεσίες ανήλθε σε 495,72 εκατ. ευρώ, που δείχνει αναλογικά με τον αριθμό των ελεγχόμενων, ότι πρόκειται μεγάλες υποθέσεις.
Παράλληλα οι Υ.Ε.Δ.Δ.Ε. διενήργησαν επίσης 21.087 στοχευμένους μερικούς επιτόπιους φορολογικούς ελέγχους και εντόπισαν παραβάσεις σε 9.630 επιχειρήσεις που έλεγξαν. Το συνολικό ύψος των διαφυγόντων εσόδων που εντοπίστηκαν από τους ελέγχους αυτούς ανήλθε σε 7,32 εκατ. ευρώ και τα πρόστιμα που επιβλήθηκαν έφθασαν τα 18,58 εκατ. ευρώ.
Έλεγχοι στους μικρούς
Ακόμη, οι ΔΟΥ ολοκλήρωσαν τη διενέργεια 18.026 ελέγχους σε μικρομεσαίες επιχειρήσεις και ελεύθερους επαγγελματίες, ενώ 4.421 έλεγχοι πραγματοποιήθηκαν από τα Ελεγκτικά Κέντρα (ΕΛ.ΚΕ.).