Μπόνους 1 δισ. ευρώ στα κρατικά ταμεία από το «μαύρο χρήμα»

Τονωτική ένεση ύψους σχεδόν 1 δισ. ευρώ, για τα κρατικά έσοδα, προέκυψε από τις λίστες Λαγκάρντ, Μπόργιανς και των εμβασμάτων εξωτερικού, ενώ στο μισό εκατ. ευρώ, έφτασε ο μέσος φόρος που βεβαιώθηκε στους υπόχρεους.

Σύμφωνα με τα τελικά στοιχεία της ΑΑΔΕ, μέχρι και τις 31 Δεκεμβρίου 2017, ολοκληρώθηκε ο έλεγχος σε πάνω από 1.900 υποθέσεις, με τη συντριπτική τους πλειοψηφία να προέρχεται από τις λίστες των εμβασμάτων.

Τα στοιχεία προέρχονται αφενός από τραπεζικούς λογαριασμούς του εξωτερικού, Ελλήνων φορολογουμένων, ποσών τα οποία δεν μπόρεσαν να τα δικαιολογήσουν καθώς δεν τα δήλωσαν στις φορολογικές τους δηλώσεις, αφετέρου από εμβάσματα που εστάλησαν στο εξωτερικό από ελληνικές τράπεζες, με ποσά τα οποία ήταν αδικαιολόγητα.

Τα στοιχεία της ΑΑΔΕ που παρουσιάζει το Σin προέρχονται από απάντηση του υπουργείου Οικονομικών, σε ερώτηση που κατατέθηκε στη Βουλή, αναδεικνύουν και την επιτυχία της ρύθμισης περί οικειοθελούς αποκάλυψης. Ενώ μέχρι τον Μάιο του 2017 οι υποθέσεις στις οποίες είχε ολοκληρωθεί ο έλεγχος και είχαν κλείσει ήταν συνολικά 881 , από τις λίστες Λαγκάρντ, Μπόργιανς και Εμβασμάτων, στις 31 Δεκεμβρίου 2017 έφτασαν σε 1.934. Από τον Μάιο μέχρι και τον Δεκέμβριο δηλαδή έκλεισαν επιπλέον 1.183 υποθέσεις. 

Αυτό αποδίδεται στη ρύθμιση της οικειοθελούς αποκάλυψης, η οποία ίσχυσε μέχρι και τις 15 Νοεμβρίου 2017, με αποτέλεσμα να εκμεταλλευτούν τις ευνοϊκές της διατάξεις αρκετοί εμπλεκόμενοι στις λίστες και να ενταχθούν σε αυτήν, γλιτώνοντας σημαντικό μέρος φόρων και προστίμων.

Αυτό αποδεικνύεται εξάλλου και από την υποχώρηση του μέσου όρου, του πρόσθετου φόρου ανά υπόθεση που επιβλήθηκε μέχρι τον Μάιο και συνολικά μέχρι τον Δεκέμβριο του 2017.

Δηλαδή, ενώ μέχρι τον Μάιο, ο λογαριασμός της εφορίας ήταν 1,2 εκατ. ευρώ ανά υπόθεση στους εμπλεκόμενους στη λίστα Λαγκάρντ, στο σύνολο (τον Δεκέμβριο) έπεσε στο ποσό των 725.978 ευρώ. Στη λίστα Μπόργιανς ο μέσος φόρος μέχρι τον Μάιο ήταν 992.635 ευρώ, και μειώθηκε σε 854.212 ευρώ. Στις λίστα των εμβασμάτων ο μέσος φόρος ήταν αρχικά 501.840 ευρώ, και έπεσε σε στο ποσό των 354.991 ευρώ, λόγω της ρύθμισης.

Αποδεικνύεται επίσης ότι, καταγράφηκε αύξηση της προσέλευσης των υπόχρεων, παρά την έκδοση της απόφασης του Συμβουλίου της Επικρατείας, για τον περιορισμό της παραγραφής σε 5 ή 10 ή 15 χρόνια, ανάλογα με την υπόθεση.

Συνολικά, και μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου, το «κέρδος» του υπουργείου Οικονομικών και του Κρατικού προϋπολογισμού από το «μαύρο χρήμα» που έκρυβαν οι λίστες είναι 919,04 εκατ. ευρώ. Από το ποσό αυτό, έχουν εισπραχθεί τα 107,3 εκατ. ευρώ, και το υπόλοιπο ποσό, έχει ενταχθεί σε ρύθμιση για καταβολή σε 12 ή 24 δόσεις, σύμφωνα με πηγές της ΑΑΔΕ, όπως συμβαίνει με όλους τους φόρους, που βεβαιώνονται.

Τη μεγαλύτερη απόδοση είχε η λίστα των Εμβασμάτων, που απέδωσε έσοδα ύψους 480,7 εκατ. ευρώ, καθώς ολοκληρώθηκαν 1.354 υποθέσεις. Ακολουθεί η λίστα Λαγκάρντ με συνολικό φόρο και πρόστιμα ύψους 323,1 εκατ. ευρώ από την ολοκλήρωση 445 υποθέσεων και η λίστα Μπόργιανς με συνολικό βεβαιωθέν ποσό ύψους 115,3 εκατ. ευρώ, από 135 υποθέσεις.

Πάντως θα υπάρξει συνέχεια, καθώς οι έλεγχοι συνεχίζονται. Όπως προκύπτει από τον πίνακα, ο έλεγχος έχει ξεκινήσει σε 3.434 υποθέσεις και έχει ολοκληρωθεί σε 1.934 από αυτές, που σημαίνει ότι υπάρχουν σε εκκρεμότητα 1.500 υποθέσεις, οι περισσότερες των οποίων προέρχονται από τη λίστα των εμβασμάτων, η οποία είναι και η πιο πολυάριθμη.

Σημειώνεται πως, η εφορία καταλογίζει πρόστιμα και προσαυξήσεις μόνο στις περιπτώσεις, που τα ποσά που βρίσκονται σε τραπεζικούς λογαριασμούς του εξωτερικού, δεν έχουν δηλωθεί και δεν έχουν φορολογηθεί στην Ελλάδα. Όσοι αποδεικνύουν ότι τα χρήματα είναι νόμιμα και έχουν φορολογηθεί κανονικά, δεν έχουν κανένα πρόβλημα.

Πόσους περιλαμβάνουν οι λίστες

Στη «λίστα Λανγκάρντ» περιλαμβάνονται στοιχεία για 2.062 φυσικά και νομικά πρόσωπα με Ελληνική υπηκοότητα ή δηλωθείσα διεύθυνση στην Ελλάδα που εμφανίζονται να κατέχουν επενδυτικές μερίδες (τραπεζικούς λογαριασμούς η/ και λοιπά επενδυτικά προϊόντα) στην τράπεζα ΗSBC στη Γενεύη της Ελβετίας, το χρονικό διάστημα από το Νοέμβριο του 2005 μέχρι και τον Φεβρουάριο του 2007. Προφανώς οι περισσότεροι δεν θα αποφύγουν τον έλεγχο.

Επίσης, στη «λίστα Μπόργιανς» περιλαμβάνονται στοιχεία για 10.588 περιπτώσεις Ελλήνων με καταθέσεις σε άλλη Ελβετική Τράπεζα, το συνολικό υπόλοιπο τον οποίων ανέρχεται σε 3,9 δισ. ελβετικά φράγκα για το 2006 και 2,9 δισ. ελβετικά φράγκα για το 2008. Οι ευρισκόμενοι σε αυτή τη λίστα δεν αποφεύγουν τον έλεγχο και τυχόν πρόστιμα εάν φυσικά δεν μπορέσουν να δικαιολογήσουν την προέλευση των χρημάτων.

Στη λίστα των Εμβασμάτων που περιήλθε στις φορολογικές αρχές το 2013 με την μορφή 65 CDs και περιλαμβάνει στοιχεία για κινήσεις λογαριασμών 1.300.000 Ελλήνων φορολογουμένων σε τράπεζες του εσωτερικού, κατά την περίοδο από 1-1-2000 έως 8-6-2012 ήτοι συναλλαγές άνω των 300.000 ευρώ ή εμβάσματα προς το εξωτερικό άνω των 100.000 ευρώ τουλάχιστον σε ένα έτος της συγκεκριμένης περιόδου.