Σφίγγει ακόμη περισσότερο ο κλοιός, γύρω από τους καταθέτες εξωτερικού, καθώς η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων ενημέρωσε τις υπηρεσίες της, για την υπογραφή συμφωνιών ανταλλαγής πληροφοριών με επιπλέον 71 χώρες, καθώς και φορολογικούς παραδείσους.
Μεταξύ των χωρών που θα παρέχουν πληροφορίες είναι και χώρες ή κρατίδια τα οποία υπήρξαν αποικίες ευρωπαϊκών χωρών και βρίσκονται στον κατάλογο των αποκαλούμενων φορολογικών παραδείσων.
Όπως προκύπτει από την εγκύκλιο του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή, οι αρμόδιες ελεγκτικές υπηρεσίες θα μπορούν να ζητούν στοιχεία από τις εν λόγω χώρες και για τα έτη 2016 και 2017 «στο πλαίσιο της αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών χρηματοοικονομικών λογαριασμών». Όσοι εντοπιστούν να κατέχουν καταθέσεις ή άλλα χρηματοοικονομικά προϊόντα, θα κληθούν για εξηγήσεις και εφόσον δεν μπορέσουν να αποδείξουν ότι είναι δηλωθέντα τα ποσά και νομίμως αποκτηθέντα, θα αντιμετωπίσουν πρόστιμα και ενδεχομένως και ποινικές κυρώσεις.
Τα στοιχεία που θα αποστέλλουν οι ξένες τράπεζες στις ελληνικές αρχές αφορούν:
1. Καταθετικούς λογαριασμούς.
2. Λογαριασμούς θεματοφυλακής (μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια).
3. Ασφαλιστήρια συμβόλαια με αξία εξαγοράς ή ασφαλιστήρια συμβόλαια προσόδων.
4. Ακαθάριστα ποσά τόκων, μερισμάτων και λοιπών εισοδημάτων που προέκυψαν σε σχέση με τα περιουσιακά στοιχεία που τηρούνται στον Δηλωτέο Λογαριασμό.
5. Ακαθάριστα έσοδα από την πώληση ή εξαγορά χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που καταβλήθηκαν ή πιστώθηκαν στον Δηλωτέο Λογαριασμό κατά το έτος αναφοράς.
6. Αξία και υπόλοιπο λογαριασμού (τραπεζικού κ.ά.).
Καθίσταται έτσι σαφές, πως, η ΑΑΔΕ επιχειρεί να καλύψει όσο γίνεται μεγαλύτερο φάσμα χωρών, στις οποίες ενδέχεται να υπάρχουν επενδυμένα κεφάλαια (καταθέσεις, κ.λπ) που αποκτήθηκαν στην Ελλάδα και δεν φορολογήθηκαν ή αποκτήθηκαν παράνομα (μαύρο χρήμα). Υπενθυμίζεται ότι, όπως έγραψε το Σin http://www.sofokleousin.gr/archives/356902.html η ΑΑΔΕ έχει δρομολογήσει και άλλες παρεμβάσεις, οι οποίες ολοκληρώνονται έως το τέλος Σεπτεμβρίου. Ειδικότερα:
• Έως τις 25 Σεπτεμβρίου οι ελληνικές τράπεζες θα αποστείλουν στην ΑΑΔΕ τα στοιχεία για τις καταθέσεις και γενικά χρηματοοικονομικές επενδύσεις των πελατών τους, τα οποία φυσικά θα διασταυρωθούν με τις φορολογικές δηλώσεις των δικαιούχων.
• Στις 30 Σεπτεμβρίου λήγει η προθεσμία για την οικειοθελή αποκάλυψη εισοδημάτων. Τα αποτελέσματα της επιχείρησης «οικειοθελούς αποκάλυψης» είναι ιδιαίτερα θετικά και ξεπερνούν τις προσδοκίες της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων: Ενώ είχε προϋπολογίσει να εισπράξει 200 εκατ. ευρώ, οι εισπράξεις έχουν ήδη υπερβεί τα 300 εκατ. ευρώ, που αντιστοιχούν φόρους αποκρυβέντων εισοδημάτων περίπου 5 δισ. ευρώ. Μεχρι στιγμής πάνω από 70.000 φορολογουμένοι έχουν υποβάλει οικειοθελή δήλωση για μη δηλωθέντα εισοδήματα παρελθόντων ετών. Η ΑΑΔΕ εκτιμά ότι το τελικό ποσό θα είναι πολύ υψηλότερο, καθώς αναμένεται επιτάχυνση της προσέλευσης στο τελευταίο δεκαήμερο, πριν εκπνεύσει η προθεσμία στις 30 Σεπτεμβρίου.
• Επίσης, έως το τέλος Σεπτεμβρίου οι υπηρεσίες της ΑΑΔΕ θα λάβουν από τράπεζες 54 χωρών, στοιχεία για καταθέσεις καταθέσεων και άλλων στοιχείων κινητής περιουσίας φορολογικών κατοίκων Ελλάδας.
• Θα ακολουθήσει δεύτερο κύμα στοιχείων, καθώς μέχρι το τέλος του 2018, θα ληφθούν στοιχεία από επιπλέον 30 χώρες.
Η λίστα χωρών και «παραδείσων»
1. Ανδόρα
2. Ανγκουίλα
3. Αργεντινή
4. Αυστραλία
5. Αυστρία
6. Μπαρμπάντος
7. Βέλγιο
8. Μπελίζε
9. Βερμούδες
10. Βραζιλία
11. Βρετανικές Παρθένοι
Νήσοι
12. Βουλγαρία
13. Καναδάς
14. Νήσοι Κάιμαν
15. Κίνα
16. Κολομβία
17. Νήσοι Κουκ
18. Κάστα Ρίκα
19. Κροατία
20. Κύπρος
21. Τσεχική Δημοκρατία
22. Δανία
23. Εσθονία
24. Φερόες Νήσοι
25. Φινλανδία (συμπεριλαμβάνονται οι Νήσοι Ώλαντ)
26. Γαλλία (συμπεριλαμβάνονται Γουαδελούπη, Γουιάνα, Μαρτινίκα, Ρεϊνιόν, Άγιος Μαρτίνος, Μαγιότ, Άγιος Βαρθολομαίος
27. Γερμανία
28. Γιβραλτάρ
29. Γροιλανδία
30. Γκέρνζι
31. Ουγγαρία
32. Ισλανδία
33. Ινδία
34. Ινδονησία
35. Ιρλανδία
36. Νήσος του Μαν
37. Ιταλία
38. Ιαπωνία
39. Κέρζι
40. Νότια Κορέα
41. Λετονία
42. Λιχτενστάιν
43. Λιθουανία
44. Λουξεμβούργο
45. Μαλαισία
46. Μάλτα
47. Μαυρίκιος
48. Μεξικό
49. Μονακό
50. Μοντσεράτ
51. Ναουρού
52. Κάτω Χώρες (συμπεριλαμβάνονται επίσης Μποναίρ, Άγιος Ευστάθιος και Σάμπα)
53. Νέα Ζηλανδία
54. Νορβηγία
55. Πολωνία
56. Πορτογαλία (συμπεριλαμβάνονται επίσης Αζόρες, Μαδέρα)
57. Ρουμανία
58. Αγιος Βικέντιος
και Γρεναδίνες
59. Σαμόα
60. Αγιος Μαρίνος
61. Σεϋχέλλες
62. Σινγκαπούρη
63. Σλοβακία
64. Σλοβενία
65. Νότια Αφρική
66. Ισπανία (συμπεριλαμβάνονται Κανάρια Νησιά)
67. Σουηδία
68. Ελβετία
69. Νήσοι Τερκ και Κάικος
70. Ηνωμένο Βασίλειο
71. Ουρουγουάη